一號文件關(guān)于深化農(nóng)村金融改革的政策亮點頗多，如完善涉農(nóng)貸款統(tǒng)計制度、開展大型農(nóng)機具融資租賃試點、開展信貸資產(chǎn)質(zhì)押再貸款試點等，將有助于解決金融支農(nóng)的普惠性和可持續(xù)性問題。
深化農(nóng)村金融改革是當(dāng)前的重要任務(wù)。農(nóng)村金融有兩方面問題值得重視：一是增強支農(nóng)的普惠性，特別是服務(wù)的可及性，關(guān)鍵在于覆蓋廣大普通農(nóng)戶和農(nóng)村小微企業(yè);二是增強機構(gòu)和業(yè)務(wù)發(fā)展的可持續(xù)性，關(guān)鍵在于降低成本和風(fēng)險。
為此，一號文件在支農(nóng)普惠方面，圍繞涉農(nóng)貸款統(tǒng)計制度、融資租賃服務(wù)等提出改革措施;在支農(nóng)可持續(xù)性方面，圍繞支農(nóng)再貸款、新型農(nóng)村合作金融、“三農(nóng)”融資擔(dān)保等提出改革措施。
政策亮點一：完善涉農(nóng)貸款統(tǒng)計制度，優(yōu)化涉農(nóng)貸款結(jié)構(gòu)
現(xiàn)有統(tǒng)計口徑將發(fā)放給縣域企業(yè)及各類組織的貸款均列入涉農(nóng)貸款范圍，不能準(zhǔn)確反映金融支農(nóng)情況。例如，農(nóng)林牧漁、農(nóng)戶、農(nóng)村企業(yè)及各類組織、城市企業(yè)及各類組織的涉農(nóng)貸款情況統(tǒng)計表從不同角度反映了金融支農(nóng)情況，但農(nóng)林牧漁貸款比重、增長與涉農(nóng)貸款的整體情況不相協(xié)調(diào)，統(tǒng)計部門對農(nóng)戶貸款情況的入戶調(diào)查也反映出類似特點。這種統(tǒng)計口徑不利于促進(jìn)金融服務(wù)普通農(nóng)民。十八屆三中全會提出要發(fā)展普惠金融，一號文件也明確要“強化農(nóng)村普惠金融”。農(nóng)村普惠金融服務(wù)應(yīng)覆蓋普通農(nóng)戶和鄉(xiāng)村地區(qū)小微企業(yè)，并根據(jù)其還款能力發(fā)放貸款。通過完善涉農(nóng)貸款統(tǒng)計制度，一方面有助于剔除與“三農(nóng)”關(guān)系不大的貸款，另一方面可具體反映普通農(nóng)戶、鄉(xiāng)村小微企業(yè)信貸情況，促使金融支農(nóng)的扶持政策產(chǎn)生更好的普惠效果。
政策亮點二：開展大型農(nóng)機具融資租賃試點
從2012年全國范圍的農(nóng)戶調(diào)查情況看，農(nóng)戶用于生產(chǎn)性固定資產(chǎn)投入的比例和金額較低，90%的農(nóng)戶購置生產(chǎn)性固定資產(chǎn)的年度投入在1萬元之內(nèi)，說明多數(shù)農(nóng)戶的生產(chǎn)方式有待轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的投資基礎(chǔ)有待加強。然而，大型農(nóng)機具的價格一般較高，例如聯(lián)合收割機的售價可超過10萬元;大棚種植的投入也很大，鋼架大棚的造價每畝達(dá)數(shù)萬元。這些投入超出親朋借貸和小額貸款的覆蓋范圍，加上大型農(nóng)機具折舊快、變現(xiàn)難導(dǎo)致了抵押價值低，農(nóng)戶配置、更新大型固定資產(chǎn)的融資渠道不暢。這種格局不利于調(diào)動“三農(nóng)”領(lǐng)域的投資積極性，需要金融服務(wù)創(chuàng)新。
近年來，我國融資租賃行業(yè)快速發(fā)展，前景廣闊，但在農(nóng)村市場發(fā)展不快。從美國等發(fā)達(dá)國家的情況看，農(nóng)村金融領(lǐng)域的融資租賃具有獨特功能，為農(nóng)民配備大型農(nóng)機具發(fā)揮了關(guān)鍵作用。我國發(fā)展農(nóng)業(yè)的基本方向是推進(jìn)適度規(guī)模經(jīng)營以提高生產(chǎn)效率，必須保證必要的固定資產(chǎn)投入。因此，推進(jìn)農(nóng)村融資租賃業(yè)務(wù)發(fā)展具有深遠(yuǎn)意義，開展大型農(nóng)機具融資租賃試點是其中的重要切入點
政策亮點三：開展信貸資產(chǎn)質(zhì)押再貸款試點，提供更優(yōu)惠的支農(nóng)再貸款利率
以信貸資產(chǎn)質(zhì)押方式提供支農(nóng)再貸款是政策創(chuàng)新。基層農(nóng)信社等支農(nóng)主力存貸比較高，需要政策支持，以拓展資金來源，更好滿足“三農(nóng)”融資需求。央行發(fā)放支農(nóng)再貸款有助于促進(jìn)金融機構(gòu)支農(nóng)，但從降低再貸款風(fēng)險角度，農(nóng)信社等機構(gòu)應(yīng)提供一定的質(zhì)押。在具體工作中，采取債券質(zhì)押方式比較多見。債券的流動性較好，但農(nóng)信社持有債券的規(guī)模有限，難以獲得足夠的支農(nóng)再貸款。通過信貸資產(chǎn)質(zhì)押，為支農(nóng)再貸款提供的增信機制，有助于解決這一問題，也為降低支農(nóng)再貸款利率提供了條件。從中西部地區(qū)農(nóng)信社的情況看，由于經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)、地理條件等原因，支農(nóng)成本較高，迫切需要更低成本的資金來源。因此，這種基于信貸資產(chǎn)質(zhì)押的優(yōu)惠利率再貸款能更好地促進(jìn)基層金融機構(gòu)支農(nóng)，在中西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)尤其如此。
政策亮點四：穩(wěn)妥開展農(nóng)民合作社內(nèi)部資金互助試點
一號文件提出：“積極探索新型農(nóng)村合作金融發(fā)展的有效途徑，穩(wěn)妥開展農(nóng)民合作社內(nèi)部資金互助試點，落實地方政府監(jiān)管責(zé)任。”在2014年一號文件中，發(fā)展農(nóng)村合作金融強調(diào)社員制、封閉性、不對外吸儲放貸、不支付固定回報，并明確地方政府負(fù)有監(jiān)管職責(zé)。在社員內(nèi)部封閉運行是防止風(fēng)險傳染的關(guān)鍵，必須以外部監(jiān)管為前提，地方政府責(zé)無旁貸。因此，當(dāng)務(wù)之急是在新形勢下探索完善可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)驗和模式，包括地方監(jiān)管機制。從國內(nèi)經(jīng)驗教訓(xùn)看，新型農(nóng)村金融組織自身的規(guī)模較小，規(guī)范化程度也有待提高，結(jié)合外部監(jiān)管提高組織化水平是實現(xiàn)健康可持續(xù)發(fā)展的重要途徑。其中，信息化技術(shù)、專業(yè)化人員是推進(jìn)相關(guān)工作的關(guān)鍵。
政策亮點五：完善銀擔(dān)合作機制
一號文件提出“鼓勵開展‘三農(nóng)’融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，大力發(fā)展政府支持的‘三農(nóng)’融資擔(dān)保和再擔(dān)保機構(gòu)，完善銀擔(dān)合作機制”。目前，融資擔(dān)保行業(yè)可持續(xù)發(fā)展機制有待健全，收入難以覆蓋風(fēng)險。對于重點扶持發(fā)展的領(lǐng)域，發(fā)展政府支持的融資擔(dān)保機構(gòu)是大勢所趨。因此，在農(nóng)業(yè)領(lǐng)域發(fā)展政策性融資擔(dān)保機構(gòu)是必要的。
從實際情況看，融資擔(dān)保機構(gòu)反映比較強烈的問題是銀擔(dān)合作機制中普遍由擔(dān)保機構(gòu)承擔(dān)了100%風(fēng)險;融資擔(dān)保公司的代償壓力始終居高不下，一旦社會融資形勢偏緊，則往往難以為繼。在現(xiàn)實中，民營融資擔(dān)保公司可持續(xù)發(fā)展能力普遍較弱。這種機制的另一問題是銀行與融資擔(dān)保機構(gòu)之間沒有建立有效的協(xié)同互補機制。由于銀行不承擔(dān)風(fēng)險，實際上也缺乏與融資擔(dān)保公司共享客戶信息的動力，后者難以獲得充分信息，管理風(fēng)險的難度很大。如果銀行推薦給融資擔(dān)保公司的客戶本身面臨較大風(fēng)險，則融資擔(dān)保公司處境可想而知。
因此，要實現(xiàn)融資擔(dān)保行業(yè)的健康發(fā)展，完善銀擔(dān)合作機制是重要條件。在農(nóng)村金融領(lǐng)域，政府支持的融資擔(dān)保機構(gòu)承擔(dān)一定的政策性功能，業(yè)務(wù)的規(guī)范性相對較強。這為完善銀擔(dān)合作機制提供了基礎(chǔ)。
